Arbeitskosten
- Arbeits- und Berufskleidung (z.B. Laborkittel, Blaumann…)
- Arbeitsmittel (z.B. Aktentasche, Stifte…)
- Berufliche Versicherungen, z.B. Berufs-Rechtsschutz
- Reisekosten, z.B. Dienstreisen, Fortbildungen, Seminare, Kundentermine, Bewerbungsreisen, Nebenkosten (Taxi, Parken, Bahn)
- Beiträge zum Berufsverband, z.B. Gewerkschaftsbeiträge
- Bewerbungskosten, z.B. Stellenanzeigen, Fotokopien, Porto, Vorstellungsreisen, Übersetzungen, Urkunden, Bewerbungsbilder, Bewerbungsmappen
- Bewirtungskosten, z.B. Geschäftsessen
- Doppelte Haushaltsführung (Zweitwohnung am Arbeitsplatz)
- Entfernungspauschale (Wege dokumentiert)
- Fachbücher/ Fachzeitschriften
- Fortbildung (auch als Lernsoftware oder App)
- Homeoffice-Pauschale (pauschal 6€ für jeden Tag, max. 1260€ absetzbar, Tage nachweisen)
- Kontoführungsgebühr (pauschal bis 16€)
- Notebook, Smartphone, Drucker und Co.
- Studien- und Sprachreisen
- Internet- und Telefonkosten (zumindest anteilig)
- Umzugskosten (wenn beruflich bedingt)
- Unfallkosten (auf dem Arbeitsweg oder bei der Arbeit)
Sonstiges für Jedermann
- Haushaltsnahe Dienstleistungen (Handwerkerrechnungen, Gartenarbeiten, Winterdienst)
- Basis-Krankenversicherung und Pflegeversicherungsbeiträge (als PKV Versicherte)
- Rentenversicherungsbeiträge
- Sonstige Versicherungen (Haftpflichtversicherung, Unfallversicherung, Krankenzusatzversicherungen)
- Beiträge zur Riesterrente
- Spenden
- Kinderbetreuungskosten
- Aufwendungen für die eigene Berufsausbildung
- Kirchensteuer
Außergewöhnliche Belastungen
- Beerdigungskosten
- Katastrophenschäden (wenn nicht versichert oder anteilige Eigenbeiträge)
- Pflegekosten
- Krankheitskosten (Brille, Kontaktlinsen, Hörgeräte, Rollstuhl, Zahnersatz)
- Kurkosten
Vermietung & Verpachtung
- Inserate, z.B. für Mietersuche
- Abschreibungen auf das Gebäude
- Sonderabschreibungen bei neuen Mietwohnungen
- Hausverwaltungskosten
- Erbbauzins
- Erschließungs- und Anschlusskosten (z.B. Grundschuldbestellung)
- Finanzierungskosten (Zinsen)
- Grundsteuer
- Heizkosten
- Kosten für Gartenanlagen
- Kabelanschluss
- Kontoführungsgebühr
- Mietvertragsformulare
- Möbel
- Rechtsanwalts- und Prozesskosten
- Reparaturen
Achtung: Nur der Teil, der die individuelle Grenze der zumutbaren Belastung (zwischen 1% und 7% eines Einkommens) übersteigt, wird angerechnet. Dazu gibt es besondere, außergewöhnliche Belastungen, die bereits ab dem 1. Euro angerechnet werden, zum Beispiel Pauschalbeiträge zur Pflege von Menschen mit Behinderungen.
Es gibt verschiedenen Pauschal-Beiträge, die dir ohnehin angerechnet werden. Wenn also deine anfallenden Arbeitskosten unter 1230€ liegen, werden dir dennoch 1230€ angerechnet.
Für Arbeitnehmer gibt es heutzutage sehr gute Programme, eine Steuererklärung schnell und einfach zu erstellen. Selbstständige arbeiten hier aber besser mit einem Steuerberater zusammen.
Vieles der aufgeführten Punkte lässt sich nur anteilig absetzen!
Die Belege musst du in den meisten Fällen nicht mehr mitsenden, das Finanzamt kann sie aber jederzeit nachfordern. Hebe sie also auf, bis die Steuererklärung abgeschlossen ist.
Dieser Beitrag soll dir dabei helfen, deine Unterlagen einfacher zusammenzutragen. Es handelt sich hier nicht um eine Steuerberatung oder einen Leitfaden, wie du die Steuererklärung machst. Wenn du Fragen zu dem Thema hast, suche dir eine steuerliche Beratung über einen Steuerberater oder den Lohnsteuerhilfeverein oder andere Institutionen.